黄山风景区管委会经济发展局（财政局）2023年度单位决算

黄山风景区管委会经济发展局（财政局）

2023年度单位决算

2024年9月

目  录

第一部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2023年度项目支出绩效自评表

第一部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）概况

一、主要职责

1.负责景区财政预算管理，研究提出景区财政管理制度和中长期财政规划建议。
    2.负责管委会财务管理制度建设与会计集中核算工作。
    3.负责景区国有资产管理，财政执行情况的监督检查以及会计管理工作。
    4.组织指导景区的发展改革、规划编制、统计分析工作。
    5.负责指导景区项目建设、招商引资工作。
    6.负责管委会及所属拨款单位的集中采购工作。
    7.负责景区基本养老保险、补充医疗保险和职工失业保险工作。
    8.负责景区旅游业管理工作。承担中国山岳旅游联盟秘书处日常事务。承担黄山风景区可持续发展研究与交流事务。
    9.负责景区安全生产监督管理工作。

二、单位决算构成

黄山风景区管委会经济发展局（财政局）2023年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。具体情况见下表：

第二部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）

2023年度单位决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山风景区管委会经济发展局（财政局）2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1485.39万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计1485.39万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各减少64.78万元，减少4.2%，主要原因一是厉行节约，严控非重点项目和公用经费支出，二是人员减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1485.39万元，其中：财政拨款收入1485.39万元，占100.0%；事业收入0万元；经营收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1485.39万元，其中：基本支出1305.82万元，占87.9%；项目支出179.57万元，占12.1%；经营支出0万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1485.39万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1485.39万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少64.78万元，减少4.2%，主要原因一是厉行节约，严控非重点项目和公用经费支出，二是人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1485.39万元，占本年支出的100.0%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少64.78万元，减少4.2%。主要原因一是厉行节约，严控非重点项目和公用经费支出，二是人员减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1485.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.18万元，占0.2%;卫生健康支出（类）支出34.05万元，占2.3%；；文化旅游体育与传媒（类）支出1036.26万元，占69.8%；社会保障和就业（类）支出330.3万元，占22.2%；住房保障（类）支出82.6万元，占5.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1811.34万元，支出决算为1485.39万元，完成年初预算的82.0%。决算数小于预算数的主要原因一是深入贯彻落实习近平总书记关于党和政府带头过紧日子重要指示精神，按照中央和省、市有关决策部署及文件要求，坚决做到厉行勤俭节约、反对铺张浪费，严控项目支出和办公经费；二是人员减少。其中:基本支出1305.82万元，占87.91%；项目支出179.57万元，占12.09%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为2.25万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的96.89%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压减党建活动开支。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款） 其他文化和旅游支出（项）。年初预算为1260.77万元，支出决算为1036.26万元，完成年初预算的82.2%，决算数小于预算数的主要原因是深入贯彻落实厉行节俭指示精神，严控项目支出。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为192.12万元，支出决算为188.08万元，完成年初预算的97.9%，决算数小于预算数的主要原因是部分支出渠道改变。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为138万元，支出决算为95.27万元，完成年初预算的69.0%，决算数小于预算数的主要原因一是人员减少；二是基本养老保险补收缴费政策改变，根据人员实际及相关政策据实缴纳。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为71万元，支出决算为46.96万元，完成年初预算的66.1%，决算数小于预算数的主要原因一是人员减少；二是职业年金补收缴费政策改变，根据人员实际及相关政策据实缴纳。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为43.2万元，支出决算为33.16万元，完成年初预算的76.8%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.9万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的98.9%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为104万元，支出决算为82.6万元，完成年初预算的79.4%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少，根据相关政策据实缴纳。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1305.82万元，其中：人员经费1253.08万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费52.74万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度黄山风景区管委会经济发展局（财政局）没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度黄山风景区管委会经济发展局（财政局）单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

黄山风景区管委会经济发展局（财政局）为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2023年度，黄山风景区管委会经济发展局（财政局）无政府采购支出，政府采购支出安排在黄山风景区管理委员会本级。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，黄山风景区管委会经济发展局（财政局）共有车辆0辆，其中：其他用车0辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
   （四）关于2022年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，2023年开展绩效自评的项目有经济发展专项业务费、研究与公益合计2个项目。该2个项目年初安排预算共计238.5万元,预算执行数179.56万元，执行率75.29%

从评价情况看，总体项目自评结果良好，项目实施程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，社会满意度较高，基本实现了预期目标。

我单位未开展单位整体支出绩效评价

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2023年度单位决算中反映“经济发展专项”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

项目年初安排预算136.5万元，预算执行数为113.67万元，执行率83.27%，自评分98分。该项目实施已完成，预算执行略有偏差的主要原因是：一是黄山风景区管委会机关事业单位养老保险信息系统运行维护和财务软件维护项目按绩效目标并结合当年实际情况，该项目已完成，已按合同付款。二是防雷检测项目尚不具备付款条件，按协议约定暂未付款；三是等离子阻雷项目在景区内试点后，目前不能起到阻雷效果，按协议约定暂未付款；四是大气电场仪及闪电定位仪，以数据流量的方式发送雷电预警信息，项目建成以来，有效保障了广大来山游客及景区工作人员人身财产安全，本着厉行节约的原则，对该批设备中使用年限长，老化严重，特别是近两年故障频出的设备进行了更新，其他设备正常维保，逐步分批更换。五是坚持落实过紧日子要求，主动压缩行政开支。

根据管委会《进一步厉行节约坚持过紧日子的若干举措》（黄管办秘〔2022〕9号）的文件要求，部分项目开支压减。下一步改进措施：我局将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。同时，本单位将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，不断提高预算制定的科学性和有效性。

我单位在2023年度单位决算中反映“经济发展专项”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2023年度项目支出绩效自评表